सेवर का क्रेडिट आपको बचत करने में मदद करता है: क्या आप योग्य हैं?

बचतकर्ता के क्रेडिट को जानने का समय

सेवर क्रेडिट (उर्फ सेवानिवृत्ति बचत योगदान क्रेडिट) निम्न से मध्यम आय करदाताओं को अपने करों को कम करने में मदद करता है जब वे नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजना या पारंपरिक या रोथ व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में योगदान करते हैं। वाहन एक अप्रतिदेय कर क्रेडिट है, राशि समायोजित सकल आय पर आधारित है। (ए अप्रतिदेय कर क्रेडिट आईआरएस के अनुसार, “एक बार जब करदाता की देनदारी शून्य हो जाती है, तो करदाता को रिफंड के रूप में कोई भी बची हुई राशि वापस नहीं मिलेगी”। सेवर क्रेडिट को 2001 के आर्थिक विकास और कर राहत सुलह अधिनियम द्वारा अधिनियमित किया गया था।

चूँकि सभी क्रेडिट की सीमाएँ होती हैं, आइए वहीं से शुरू करें। सबसे पहले, योगदान राशि की एक सीमा होती है जिसका उपयोग क्रेडिट का दावा करने के लिए किया जा सकता है। IRA या 401(k) या अन्य सेवानिवृत्ति योजना में अधिकतम योगदान जो क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकता है वह एक व्यक्ति के लिए $2,000 है और उन लोगों के लिए $4,000 है जो विवाहित हैं और संयुक्त रूप से दाखिल कर रहे हैं।

दूसरा, आप क्रेडिट के रूप में जो राशि प्राप्त कर सकते हैं उसकी एक सीमा है, अधिकतम 50% है। यदि आप अधिकतम 50% क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं, उदाहरण के लिए, IRA में $2,000 का योगदान करने वाला व्यक्ति, $1,000 का टैक्स क्रेडिट प्राप्त कर सकता है; संयुक्त रूप से दाखिल एक विवाहित करदाता को अधिकतम $2,000 प्राप्त हो सकता है।

सेवर क्रेडिट के लिए रेंज

आईआरएस टैक्स विषय संख्या 610, सेवानिवृत्ति बचत योगदान क्रेडिट के अनुसार क्रेडिट, “10% जितना कम या 50% जितना अधिक हो सकता है और आम तौर पर आपके द्वारा किए गए योगदान और आपकी समायोजित सकल आय पर आधारित होता है। आपकी आय जितनी कम होगी (या संयुक्त आय, यदि लागू हो), क्रेडिट दर उतनी ही अधिक होगी।”

उदाहरण के तौर पर, 2023 कर वर्ष के लिए एजीआई सीमाएं निम्नानुसार हैं:

• संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए 50% अंशदान कर क्रेडिट प्राप्त करने के लिए, आपकी समायोजित सकल आय $43,500 (एक व्यक्ति के लिए $21,750) से अधिक नहीं हो सकती।
• यदि आपका एजीआई संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए $43,501 और $47,500 (एक व्यक्ति के लिए $21,751-$23,750) के बीच है, तो क्रेडिट आपके योगदान का 20% है।
• यदि आपका एजीआई संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए $47,501 और $73,000 (एक व्यक्ति के लिए $23,751-$36,500) के बीच है, तो क्रेडिट आपके योगदान का 10% है।

संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए $73,000 (एकल व्यक्ति के लिए $36,500) के एजीआई से ऊपर कोई क्रेडिट नहीं है।

सेवर के क्रेडिट संसाधन की जाँच करें

यह देखना सार्थक है कि आप योग्य हैं या नहीं। आईआरएस आपके लिए इंटरएक्टिव टैक्स असिस्टेंट के साथ अपनी पात्रता की जांच करना आसान बनाता है, जिसे आप आईआरएस वेबसाइट पर पा सकते हैं। टूल का उपयोग करने के लिए, जो प्रश्नों की एक श्रृंखला पूछता है, आपको अपनी फाइलिंग स्थिति, अपनी समायोजित सकल आय, सेवानिवृत्ति योजनाओं से किसी भी वितरण के बारे में जानकारी, और क्या आपको किसी अन्य व्यक्ति के कर रिटर्न पर आश्रित के रूप में दावा किया जा सकता है, जानने की आवश्यकता होगी। टूल आपको बताएगा कि क्या आप क्रेडिट के लिए पात्र हैं। इसके बाद आपको बस अपने टैक्स रिटर्न पर इसका दावा करना होगा। क्रेडिट के लिए फाइल करने के लिए फॉर्म 8880, “योग्य सेवानिवृत्ति बचत योगदान के लिए क्रेडिट” का उपयोग करें।

किसी भी कर स्थिति की तरह, अपने कर सलाहकार से भी परामर्श अवश्य लें।

यदि मैंने अपना रिटर्न पहले ही दाखिल कर दिया है तो क्या होगा?

यदि आपने 2023 के लिए अपना कर रिटर्न पहले ही दाखिल कर दिया है और सेवर क्रेडिट के लिए दाखिल नहीं किया है, लेकिन चाहते हैं कि फॉर्म 8880 के साथ एक संशोधित रिटर्न (फॉर्म 1040-एक्स) दाखिल करने पर विचार करें, तो आईआरएस प्रवक्ता ने सलाह दी।

यदि आपके पास रिफंड आने वाला है, तो आईआरएस प्रवक्ता के अनुसार, संशोधित रिटर्न दाखिल करने से पहले रिफंड प्राप्त होने तक “प्रतीक्षा करना” सबसे अच्छा है, जिन्होंने कहा, “यह भी संभव है कि प्रसंस्करण में, हम चूक को देख सकते हैं और कर सकते हैं एक समायोजन।”

क्रेडिट से बेहतर? सेवर का मैच

सिक्योर एक्ट 2.0 की बदौलत, सेवर क्रेडिट बन जाएगा सेवर का मैच 2027 कर वर्ष से शुरुआत।

जब नया सेवर मैच प्रभावी होता है, तो एक संघीय मिलान योगदान होता है, जिसे करदाता के आईआरए या सेवानिवृत्ति योजना खाते (लेकिन रोथ खाते में नहीं) में डाला जाना चाहिए। यह मैच सेवानिवृत्ति योजना या आईआरए योगदान का 50% है, प्रति व्यक्ति $2,000 तक। राशि आपकी वार्षिक योगदान सीमा में नहीं गिनी जाएगी।

संयुक्त रिटर्न दाखिल करने वाले करदाताओं के लिए मैच $41,000 और $71,000 (संशोधित समायोजित सकल आय, या एमएजीआई) के बीच समाप्त होता है (एकल करदाताओं के लिए $20,500 से $35,500), लेकिन वर्तमान सेवर क्रेडिट की तरह तीन ब्रैकेट नहीं हैं। साथ ही, मुद्रास्फीति के लिए श्रेणियों को अनुक्रमित किया जाता है।

ध्यान दें कि यदि मिलान योगदान $100 से कम है, तो यह मिलान योगदान के बजाय एक गैर-वापसीयोग्य कर क्रेडिट बन जाएगा (जैसा कि वर्तमान में है)।

मौजूदा सेवर क्रेडिट की तरह, सेवर मैच 18 वर्ष से कम उम्र के लोगों के लिए उपलब्ध नहीं है, जिनके लिए किसी और के टैक्स रिटर्न पर आश्रित होने का दावा किया जाता है या जो पूर्णकालिक छात्र हैं।

एक बड़ी डील: 22 मिलियन लोगों के लिए मैच?

एक अनुमानित 21.9 मिलियन लोग गैर-लाभकारी कर्मचारी लाभ अनुसंधान संस्थान द्वारा प्रकाशित एक हालिया शोध रिपोर्ट के अनुसार, 2027 में शुरू होने वाले सेवर मैच के लिए अर्हता प्राप्त कर सकता है।

बोस्टन कॉलेज में सेंटर फॉर रिटायरमेंट रिसर्च के निदेशक एलिसिया एच. मुन्नेल ने एक लेख में लिखा, “कम और मध्यम आय वाले लोगों के लिए एक सरकारी मैच सामान्य तौर पर एक अद्भुत विकास है।” पिछले साल मार्केटवॉच ब्लॉग. हालाँकि, उन्होंने इस बारे में कुछ चिंताएँ व्यक्त कीं कि यह कैसे काम करेगा, जिसमें “सरकार को कैसे पता चलेगा कि मैच कहाँ भेजना है और वह यांत्रिक रूप से धनराशि कैसे स्थानांतरित करेगी?”

जानने की आवश्यकता वाला संसाधन

अध्ययन हमें बताते हैं कि पर्याप्त लोग सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए उपकरणों और तकनीकों का लाभ नहीं उठा रहे हैं। यह एक ऐसा क्षेत्र है जहां आप जो नहीं जानते वह आपको नुकसान पहुंचा सकता है। बुनियादी बातें सीखने में ज्यादा समय नहीं लगता है, लेकिन आपके लिए उपलब्ध संसाधनों को इकट्ठा करने में कुछ ऊर्जा लगती है – ज्यादा नहीं, बस पर्याप्त।

सेवर क्रेडिट जानने की आवश्यकता वाले संसाधन का एक अच्छा उदाहरण है। ए ट्रांसअमेरिका सेवानिवृत्ति सर्वेक्षण दिसंबर 2023 में जारी रिपोर्ट में पाया गया कि सामान्य आबादी का केवल 40% ही सेवर क्रेडिट के बारे में जानता है।

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